MỘT SỐ LƯU Ý ĐỐI VỚI QTT TNDN 2021
1. Đối với các Đơn vị thực hiện nộp quyết toán sớm trước thời điểm cập nhật mẫu biểu theo thông tư 80, vẫn thực hiện làm qt theo mẫu cũ. Kế toán cần chủ động tra cứu, kiểm tra lại. Liên hệ với cơ quan thuế quản lý để được hỗ trợ đẩy lại quyết toán 03-TNDN theo TT80.
2. Đối với lỗi không chấp nhận nộp bổ sung qtt 03-TNDN như hình 2: chỉ cần update HTKK479 kết xuất lại 03-TNDN bổ sung và ký nộp lại. Hệ thống eTax đã fix lỗi này ngày 14/4/2022 và cập nhật 1 số nội dung khác theo Thông báo bên dưới:
THÔNG BÁO
Về việc Nâng cấp ứng dụng eTax 2.1.3, iCaNhan 3.1.9, iTaxViewer 1.9.1, TMS 5.26
Tổng cục Thuế đã hoàn thành việc nâng cấp ứng dụng eTax, iCaNhan đáp ứng yêu cầu triển khai tờ khai bổ sung cho các tờ khai lần phát sinh theo quy định tại Thông tư số 80/2021/TT-BTC ngày 29/09/2021 của Bộ Tài chính hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Quản lý thuế và Nghị định số 126/2020/NĐ-CP ngày 19 tháng 10 năm 2020 của Chính phủ quy định chi tiết một số điều của Luật Quản lý thuế, và một số nội dung khác cụ thể như sau:
1. Triển khai tờ khai bổ sung cho các tờ khai lần phát sinh:
1.1. Nâng cấp ứng dụng Thuế điện tử phân hệ doanh nghiệp (eTax)
– Triển khai tờ khai bổ sung cho các tờ khai lần phát sinh theo quy định tại Thông tư số 80/2021/TT-BTC, bao gồm:
+ Tờ khai thuế giá trị gia tăng mẫu 04/GTGT, 05/GTGT.
+ Tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp mẫu 02/TNDN, 04/TNDN, 05/TNDN, 06/TNDN.
+ Tờ khai thuế tiêu thụ đặc biệt mẫu 01/TTĐB, 02/TTĐB.
+ Tờ khai thuế tài nguyên mẫu 01/TAIN.
+ Tờ khai phí bảo vệ môi trường mẫu 01/PBVMT.
+ Tờ khai thuế nhà thầu nước ngoài mẫu 01/NTNN, 03/NTNN.
+ Tờ khai dầu khí mẫu 03/TNDN-DK, 01/LNCN-PSC , 01/TAIN-DK, 01/TNDN-DK, 01/TNS-DK, 01-1/TNDN-VSP, 01/LNCN-VSP, 01/TK-VSP, 01-1/PTHU-VSP.
+ Tờ khai cổ tức, lợi nhuận được chia cho phần vốn nhà nước tại công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên trở lên mẫu 01/CTLNĐC.
+ Tờ khai lệ phí môn bài mẫu 01/LPMB.
– Nâng cấp ứng dụng đáp ứng một số yêu cầu nghiệp vụ phát sinh trong quá trình triển khai, bao gồm:
+ Nâng cấp tờ khai 01/NTNN, 03/NTNN: Bỏ bắt buộc nhập chỉ tiêu Số hợp đồng, Ngày hợp đồng, Ngày thanh toán
+ Nâng cấp khi kê khai tờ khai bổ sung: Lấy mã giao dịch tờ khai là mã giao dịch của tờ khai lần đầu đã được trả thông báo chấp nhận.
1.2. Nâng cấp ứng dụng Thuế điện tử phân hệ cá nhân (iCaNhan)
Triển khai tờ khai bổ sung cho các tờ khai lần phát sinh theo quy định tại Thông tư số 80/2021/TT-BTC, bao gồm: 04/CNV-TNCN, 04/ĐTV-TNCN, 04/TKQT-TNCN, 04/NNG-TNCN.
1.3. Nâng cấp ứng dụng Hỗ trợ đọc, xác minh tờ khai, thông báo thuế định dạng XML (iTaxViewer):
Nâng cấp ứng dụng iTaxViewer phiên bản 1.9.1 đáp ứng các nội dung nâng cấp của ứng dụng eTax phiên bản 2.1.3, iCaNhan 3.1.9 nêu trên.