Mục lục bài viết
Mẹo Hướng dẫn Thực trạng và thực tiễn rất khác nhau ra làm thế nào Chi Tiết
Cập Nhật: 2022-03-08 19:01:08,Bạn Cần tương hỗ về Thực trạng và thực tiễn rất khác nhau ra làm thế nào. You trọn vẹn có thể lại Comment ở phía dưới để Tác giả được tương hỗ.
MỤC LỤC
LỜI NÓI ĐẦU – 1 –
CHƯƠNG I – 3 –
NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG – 3 –
VỀ THANH TOÁN BẰNG THƯ TÍN DỤNG – 3 –
1. Khái niệm thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán – 3 –
1.1. Khái quát chung về thư tín dụng thanh toán – 3 –
1.1.1. Định nghĩa thư tín dụng thanh toán (Letter of credit – L/C) – 3 –
1.1.2. Các đặc trưng cơ bản của Thư tín dụng thanh toán (L/C) – 4 –
1.1.3. Nội dung của thư tín dụng thanh toán – 6 –
1.1.4. Phân loại thư tín dụng thanh toán – 10 –
1.2. Thanh toán bằng L/C – 16 –
1.2.1. Khái niệm và những đặc trưng cơ bản của thanh toán bằng L/C – 16 –
1.2.2. Quy trình thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán – 18 –
1.2.3. Vai trò của thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán trong toàn cảnh hội nhập kinh tế tài chính quốc tế – 19 –
2. Quan hệ pháp lý thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán – 21 –
2.1. Luật vận dụng cho quan hệ thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán (L/C) – 21 –
2.1.1. Luật vương quốc trấn áp và điều chỉnh quan hệ thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán – 22 –
2.1.2. Các thông lệ quốc tế và tập quán ngân hàng nhà nước quốc tế – 22 –
2.2. Các chủ thể tham gia quan hệ pháp lý thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán – 23 –
2.2.1. Bên yêu cầu mở thư tín dụng thanh toán( Applicant For Letter Of Credit) – 23 –
2.2.2. Bên phát hành thư tín dụng thanh toán – 23 –
2.2.3. Bên thụ hưởng thư tín dụng thanh toán – 23 –
2.3.4. Các chủ thể khác có tương quan – 24 –
2.3. Quyền và trách nhiệm của những bên – 24 –
2.3.1. Quyền và trách nhiệm của bên yêu cầu mở thư tín dụng thanh toán – 24 –
2.3.2. Quyền và trách nhiệm của bên phát hành thư tín dụng thanh toán – 25 –
2.3.3. Quyền và trách nhiệm của bên thụ hưởng thư tín dụng thanh toán – 25 –
2.3.4. Quyền và trách nhiệm của những chủ thể khác có tương quan – 25 –
CHƯƠNG II – 27 –
THỰC TRẠNG VÀ THỰC TIỄN ÁP DỤNG PHÁP LUẬT – 27 –
VỀ THANH TOÁN BẰNG THƯ TÍN DỤNG – 27 –
1. Thực trạng pháp lý về thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán – 27 –
1.1. Thực trạng những quy định về Đk chủ thể tham gia thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán – 27 –
1.1.1.Đối với chủ thể phục vụ nhu yếu dịch vụ thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán – 28 –
1.1.2. Đối với chủ thể sử dụng dịch vụ thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán – 29 –
1.2. Thực trạng những quy định về thư tín dụng thanh toán và quy trình thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán – 31 –
1.2.1. Thực trạng những quy định về thư tín dụng thanh toán – 31 –
1.2.2. Thực trạng những quy định về thủ tục và quy trình thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán – 32 –
2. Thực tiễn vận dụng pháp lý về thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán – 35 –
2.1. Lỗi về mặt hình thức và nội dung chứng từ – 35 –
2.1.1. Lỗi khi kiểm tra hối phiếu – 35 –
2.1.2. Lỗi khi kiểm tra hóa đơn thương mại – 36 –
2.1.2. Lỗi khi kiểm tra chứng từ vận tải lối đi bộ – 37 –
2.1.3. Lỗi khi kiểm tra chứng từ bảo hiểm – 37 –
2.1.4. Các chứng từ xích míc nhau – 38 –
2.2. Lỗi trong lúc tiến hành kiểm tra chứng từ ngân hàng nhà nước – 38 –
2.2.1. Ngân hàng không kiểm tra hết lỗi của chứng từ – 38 –
2.2.2. Ngân hàng không phát hiện hết những khác lạ khi kiểm tra chứng từ – 38 –
3. Một số kiến nghị nhằm mục tiêu hoàn thiện pháp lý về thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán – 39 –
KẾT LUẬN – 43 –
PHỤ LỤC – 1 –
PHỤ LỤC 1 – 1 –
Giấy đề xuất kiến nghị mở thư tín dụng thanh toán – 1 –
PHỤ LỤC 2 – 3 –
Thư tín dụng thanh toán không thể hủy ngang trả tiền ngay – 3 –
PHỤ LỤC 3 – 6 –
Thư tín dụng thanh toán hủy ngang trả tiền ngay – 6 –
PHỤ LỤC 4 – 9 –
Thư tín dụng thanh toán không thể huỷ ngang có xác nhận – 9 –
PHỤ LỤC 5 – 12 –
Thư tín dụng thanh toán không thể huỷ ngang không xác nhận – 12 –
Bạn đang xem nội dung tài liệu Đề tài Thực trạng và thực tiễn vận dụng pháp lý về thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán, để tải tài liệu về máy bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên
oảng cách địa lý là một yếu tố đáng lo ngại nhưng nhờ có kỹ thuật thanh toán bằng L/C mà trở ngại này trọn vẹn có thể thuận tiện và đơn thuần và giản dị vượt qua, do cơ chế thỏa thuận hợp tác đại lý giữa ngân hàng nhà nước phát hành L/C với ngân hàng nhà nước thông tin đặt trụ sở ở nhiều nước xuất khẩu. Điều này tỏ ra rất thuận tiện cho những bên xuất nhập khẩu ở những nước rất khác nhau. Thứ tư, thanh toán bằng L/C đôi lúc là một hình thức tài trợ xuất nhập khẩu của ngân hàng nhà nước so với doanh nghiệp. Điều này thể hiện ở đoạn: Đối với nhà nhập khẩu, nếu lúc ký quỹ để mở L/C mà số thông tin tài khoản ký quỹ không đủ hoặc khi ngân hàng nhà nước đã thanh toán L/C cho những người dân thụ hưởng mà nhà nhập khẩu chưa thể hoàn trả lại toàn bộ tiền cho ngân hàng nhà nước thì coi như ngân hàng nhà nước đã tiến hành cho vay vốn so với nhà nhập khẩu. Như vậy, bằng phương pháp này, ngân hàng nhà nước đã tài trợ nhập khẩu so với doanh nghiệp nhập khẩu. Đối với nhà xuất khẩu, trong trường hợp họ thụ thừa hưởng 1 L/C trả chậm nhưng do doanh nghiệp xuất khẩu chưa thể sử dụng số tiền trên L/C nên ngân hàng nhà nước trọn vẹn có thể đồng ý hình thức ứng trước số tiền ghi trên L/C cho nhà xuất khẩu để họ sử dụng như một phương thức cấp tín dụng thanh toán cho nhà xuất khẩu, trên cơ sở nhà xuất khẩu thỏa thuận hợp tác chuyển quyền sở hữu L/C cho ngân hàng nhà nước. Ở Việt Nam lúc bấy giờ, thực tiễn đã cho toàn bộ chúng ta biết phần lớn những doanh nghiệp xuất nhập khẩu thường ít vốn và luôn gặp nhiều trở ngại trong thanh toán quốc tế nên hoạt động giải trí và sinh hoạt tài trợ xuất nhập khẩu qua thanh toán bằng L/C là tương đối phổ cập. 2. Quan hệ pháp lý thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán 2.1. Luật vận dụng cho quan hệ thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán (L/C) Hoạt động thanh toán qua tổ chức triển khai phục vụ nhu yếu dịch vụ thanh toán nói chung và thanh toán bằng L/C nói riêng làm phát sinh nhiều quan hệ quyền lợi. Những quan hệ quyền lợi này còn có tác động trực tiếp hoặc gián tiếp đến quyền lợi của những bên tham gia, đồng thời cũng tác động đến những khía cạnh tăng trưởng của nền kinh tế thị trường tài chính. Vì lẽ đó, việc Nhà nước phát hành những quy phạm pháp lý trấn áp và điều chỉnh những quan hệ này nhằm mục tiêu đảm bảo quyền lợi cho những chủ thể, đảm bảo bảo vệ an toàn và uy tín cho nền kinh tế thị trường tài đó chính là yếu tố thiết yếu và tất yếu. Pháp luật về thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán là tổng hợp những quy phạm pháp nguyên do Nhà nước phát hành hoặc thừa nhận, nhằm mục tiêu trấn áp và điều chỉnh những quan hệ xã hội phát sinh trong hoạt động giải trí và sinh hoạt thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán. Xét theo nghĩa rộng, pháp lý về thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán gồm có hai bộ phận, đó là pháp lý vương quốc và pháp lý quốc tế (thông lệ quốc tế và tập quán quốc tế về tín dụng thanh toán chứng từ). 2.1.1. Luật vương quốc trấn áp và điều chỉnh quan hệ thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán Đây là nguồn pháp lý cơ bản trấn áp và điều chỉnh những quan hệ xã hội phát sinh trong hoạt động giải trí và sinh hoạt thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán. Bộ phận pháp lý này gồm có những quy phạm pháp lý được quy định trong những văn bản quy phạm pháp lý đa phần như Bộ luật dân sự; Luật ngân hàng nhà nước nhà nước Việt Nam năm 1997 (sửa đổi, bổ trợ update năm 2003); Luật những tổ chức triển khai những tín dụng thanh toán năm 1997 (được sửa đổi, bổ trợ update một số trong những điều năm 2004); Nghị định số 64/2001/NĐ-CP ngày 20/9/2001 về hoạt động giải trí và sinh hoạt thanh toán qua những tổ chức triển khai phục vụ nhu yếu dịch vụ thanh toán; Quyết định số 226/2002/QĐ- NHNN ngày 20/3/2002 phát hành Quy chế hoạt động giải trí và sinh hoạt thanh toán qua những tổ chức triển khai phục vụ nhu yếu dịch vụ thanh toán; Quyết định số 1096/2002/QĐ- NHNN ngày 8/10/2002 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về việc phát hành thủ tục thanh toán qua những tổ chức triển khai phục vụ nhu yếu dịch vụ thanh toán… Ngoài ra, hoạt động giải trí và sinh hoạt thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán còn chịu sự trấn áp và điều chỉnh của những văn bản quy phạm pháp lý có tương quan như Luật những công cụ chuyển nhượng ủy quyền 2005, Pháp lệnh ngoại hối 2005… 2.1.2. Các thông lệ quốc tế và tập quán ngân hàng nhà nước quốc tế Hiện nay chưa tồn tại những điều ước quốc tế nào trực tiếp trấn áp và điều chỉnh yếu tố thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán. Do vậy, những tập quán và thông lệ quốc tế về yếu tố này được vận dụng rất rộng tự do trên toàn toàn thế giới. Các quy tắc và thực hành thực tế thống nhất về tín dụng thanh toán chứng từ (UCP) là bộ những quy tắc được công nhận rộng tự do trấn áp và điều chỉnh đến việc sử dụng chứng từ trong thương mại quốc tế. Trải qua 6 lần sửa đổi, với số xuất bản số 500 có hiệu lực hiện hành từ là một trong những/1/1994 là bản sửa đổi hiện tại, toàn vẹn và thâm thúy nhất (UCP500) đã được những hiệp hội ngân hàng nhà nước, những ngân hàng nhà nước riêng không tương quan gì đến nhau ở gần 200 vương quốc vận dụng. UCP500 là những quy tắc thể hiện khá đầy đủ những thông lệ và tập quán quốc tế trong thanh toán thanh toán L/C gồm có những lao lý vừa mang tính chất chất tổng quát vừa rất là rõ ràng. Có thể tưởng tượng những yếu tố cơ bản được quy định trong văn bản này gồm có: Mục A: Những quy định chung và định nghĩa. Mục B: Hình thức và thông tin tín dụng thanh toán. Mục C: Nghĩa vụ và trách nhiệm. Mục D: Các chứng từ là những điều phối dẫn quan trọng, thiết yếu khi sử dụng tín dụng thanh toán chứng từ. Các lao lý này sẽ không riêng gì có phục vụ nhu yếu cho những ngân hàng nhà nước, những nhà xuất khẩu, nhà nhập khẩu mà cả những hãng vận tải lối đi bộ, bảo hiểm sự giúp sức thực hành thực tế và trợ lực có tương quan đến thương mại quốc tế. UCP là tập quán quốc tế vận dụng toàn thế giới còn luật vương quốc là luật riêng vận dụng riêng cho từng nước. Trừ Hoa Kỳ và Colombia coi UCP là một bộ phận cấu thành của khối mạng lưới hệ thống pháp lý vương quốc thì hầu hết những vương quốc đều nhìn nhận UCP là văn bản trong khối mạng lưới hệ thống luật lệ và tập quán quốc tế mà những thanh toán thanh toán quốc tế tương quan đều vận dụng. Tuy nhiên, mức độ vận dụng ra làm thế nào còn tùy từng khối mạng lưới hệ thống pháp lý của mỗi vương quốc. 2.2. Các chủ thể tham gia quan hệ pháp lý thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán Quan hệ pháp lý thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán được xác lập và tiến hành theo một quy trình khá phức tạp, với việc tham gia của nhiều chủ thể rất khác nhau. Các chủ thể này gồm có: 2.2.1. Bên yêu cầu mở thư tín dụng thanh toán( Applicant For Letter Of Credit) Là người tiêu dùng hoặc nhà nhập khẩu, yêu cầu ngân thu phục vụ mình phát hành L/C và có trách nhiệm pháp lý so với việc trả tiền của ngân hàng nhà nước cho những người dân bán theo L/C này. Trong thực tiễn, để tham gia vào thanh toán thanh toán này, bên yêu cầu mở thư tín dụng thanh toán phải thỏa mãn thị hiếu một số trong những Đk do ngân hàng nhà nước quy định phù thích phù hợp với pháp lý. Các Đk này được gọi là Đk mở thư tín dụng thanh toán. 2.2.2. Bên phát hành thư tín dụng thanh toán Ngân hàng phát hành (Issuing Bank) hay ngân hàng nhà nước mở (Open Bank) là ngân hàng nhà nước được chỉ định theo yêu cầu của người tiêu dùng, phát hành một hoặc nhiều L/C cho những người dân bán hưởng. Ngân hàng phát hành thường được hai bên mua, bán thoả thuận trong hợp đồng mua và bán. Trong trường hợp không tồn tại sự thoả thuận trước thì nhà nhập khẩu được phép lựa chọn ngân hàng nhà nước phát hành. 2.2.3. Bên thụ hưởng thư tín dụng thanh toán Người thụ hưởng L/C (Benefciary) là người được hưởng số tiền thanh toán hay sở hữu hối phiếu đã đồng ý thanh toán. Đó là người bán (Seller) hoặc nhà xuất khẩu (Exporter) hoặc người ký hối phiếu (Drawer) hay người thắng thầu (contracter). Người thụ hưởng thư tín dụng thanh toán sẽ tiến hành chỉ định ngay trong thư tín dụng thanh toán và có quyền yêu cầu ngân hàng nhà nước phát hành thanh toán cho mình số tiền đã được ghi trong thư tín dụng thanh toán, phù thích phù hợp với những Đk thanh toán đã được ghi trong thư tín dụng thanh toán. 2.3.4. Các chủ thể khác có tương quan Các chủ thể này thường là Ngân hàng thông tin (Adrsing Bank) và Ngân hàng xác nhận (Cofirming Bank). Ngân hàng thông tin là ngân hàng nhà nước được ngân hàng nhà nước phát hành yêu cầu thông tin L/C cho những người dân hưởng. Ngân hàng thông tin thường là ngân hàng nhà nước đại lý hay một Trụ sở của ngân hàng nhà nước phát hành ở nước mà nhà xuất khẩu mang quốc tịch. Ngân hàng xác nhận (Cofirming Bank) là ngân hàng nhà nước được ngân hàng nhà nước phát hành yêu cầu đứng ra xác nhận L/C trong trường hợp nhà xuất khẩu muốn có sự bảo vệ bảo vệ an toàn chứng minh và khẳng định của L/C bằng thủ tục xác nhận. Thông thường, đó là một ngân hàng nhà nước lớn, có uy tín và trong nhiều trường hợp nó đó là ngân hàng nhà nước thông tin. Ngân hàng chỉ định (Nominated Bank) là ngân hàng nhà nước xác nhận hoặc ngân hàng nhà nước nào này được ngân hàng nhà nước phát hành uỷ nhiệm để khi nhận được bộ chứng từ xuất trình phù thích phù hợp với những quy định trong L/C thì thanh toán cho những người dân thụ hưởng, đồng ý hối phiếu kỳ hạn, chiết khấu hối phiếu hoặc bộ chứng từ; hoặc phụ trách trả chậm giá trị của L/C. Ngân hàng chỉ định có trách nhiệm kiểm tra bộ chứng từ của nhà xuất khẩu gửi giấy như ngân hàng nhà nước phát hành. Ngân thu phục vụ bên thụ hưởng là ngân hàng nhà nước nơi nhà xuất khẩu mở thông tin tài khoản thanh toán thanh toán. Ngân hàng này cũng trọn vẹn có thể đó là ngân hàng nhà nước được những bên chỉ định làm người mở/phát hành thư tín dụng thanh toán theo yêu cầu của người tiêu vốn để trả tiền cho những người dân bán theo bộ chứng từ nhận được. 2.3. Quyền và trách nhiệm của những bên 2.3.1. Quyền và trách nhiệm của bên yêu cầu mở thư tín dụng thanh toán Người yêu cầu mở L/C có quyền đưa ra những thông tư để xác nhận L/C và kiểm tra việc tiến hành những thông tư đó. Đồng thời với việc hưởng quyền tình nhân cầu mở L/C cũng phải tiến hành những trách nhiệm. Người yêu cầu mở L/C cũng phải tiến hành ký quỹ trong trường hợp L/C thanh toán ngay và hoàn trả L/C mà ngân hàng nhà nước đã thanh toán; tiến hành những giải pháp đảm bảo so với ngân hàng nhà nước phát hành L/C; trả phí dịch vụ cho ngân hàng nhà nước. 2.3.2. Quyền và trách nhiệm của bên phát hành thư tín dụng thanh toán Ngân hàng phát hành có quyền yêu cầu người mở L/C chuyển tiền kí quỹ khá đầy đủ trước lúc tiến hành mở L/C. Ngân hàng cũng luôn có thể có quyền truy đòi người mở L/C thanh toán cho mình toàn bộ những khoản tiền mà tôi đã thanh toán kèm theo phí dịch vụ và lãi. Bên cạnh quyền nêu trên, ngân hàng nhà nước phát hành có trách nhiệm tiến hành việc thanh toán tiền cho những người dân thụ hưởng theo như đúng cam kết trong L/C. Để tiến hành trách nhiệm này, ngân hàng nhà nước có quyền kiểm tra tính hợp lệ của cục chứng từ mà người thụ hưởng xuất trình để đồng ý hoặc từ chối thanh toán. Nghĩa vụ này của ngân hàng nhà nước phát hành trọn vẹn được tiến hành dựa vào cơ sở bộ chứng từ do người thụ hưởng xuất trình chứ không tùy từng bất kể sự kiện pháp lý nào tương quan đến hợp đồng mua và bán thành phầm hóa. 2.3.3. Quyền và trách nhiệm của bên thụ hưởng thư tín dụng thanh toán Trên nguyên tắc, quyền được thanh toán của người thụ hưởng từ ngân hàng nhà nước phát hành được xác lập nhờ vào tập quán thương mại chứ không phải nhờ vào cơ sở hợp đồng giữa ngân hàng nhà nước phát hành với tình nhân cầu mở thư tín dụng thanh toán. Ngưòi thụ hưởng sau khoản thời hạn nhận được giấy mở thư của bên trả tiền do ngân thu phục vụ mình gửi đến, người thụ hưởng phải so sánh với hợp đồng và đơn đặt hàng đã ký kết, đồng ý và tiến hành trách nhiệm Giao hàng. Căn cứ vào hóa đơn, chứng từ Giao hàng, thụ hưởng lập bảng kê hoá đơn, chứng từ Giao hàng gửi đến ngân hàng nhà nước phát hành (trải qua ngân hàng nhà nước thông tin) hoặc ngân hàng nhà nước xác nhận để yêu cầu thanh toán tiền hàng theo thư tín dụng thanh toán đã mở. 2.3.4. Quyền và trách nhiệm của những chủ thể khác có tương quan Đối với Ngân hàng thông tin: khi nhận giấy báo thanh toán do bên thụ hưởng nộp vào (đơn, bảng kê hoá đơn, chứng từ Giao hàng), ngân hàng nhà nước có quyền và có trách nhiệm kiểm tra những thủ tục, xem xét thời hạn hiệu lực hiện hành của thư tín dụng thanh toán, số tiền bên thụ hưởng đề xuất kiến nghị thanh toán trong phạm vi số tiền mở L/C, nếu như đúng thì ngân hàng nhà nước thông tin sẽ tiếp nhận số tiền thanh toán từ thông tin tài khoản L/C do ngân hàng nhà nước phát hành chuyển đến theo những chứng từ thanh toán. Đối với Ngân hàng thanh toán: Ngân hàng thanh toán trọn vẹn có thể là ngân hàng nhà nước phát hành L/C hoặc là một ngân hàng nhà nước được chỉ định, hoặc đó là ngân hàng nhà nước thông tin. Trách nhiệm của ngân hàng nhà nước thanh toán cũng như ngân hàng nhà nước phát hành, nghĩa là lúc nhận được bộ chứng từ của người xuất khẩu gửi đến, ngân hàng nhà nước phải tiến hành kiểm tra, nếu phù thích phù hợp với Đk của thư tín dụng thanh toán thì tiến hành việc thanh toán, tiếp sau đó chuyển bộ chứng từ thanh toán tới ngân hàng nhà nước phát hành để ngân hàng nhà nước này yêu cầu thanh toán so với những người xin mở thư tín dụng thanh toán. Đối với Ngân hàng xác nhận: Chủ thể này phụ trách thanh toán số tiền trong thư tín dụng thanh toán cho những người dân thụ hưởng, trên cơ sở quan hệ hợp đồng ủy quyền – hợp đồng dịch vụ xác nhận giữa họ với ngân hàng nhà nước phát hành thư tín dụng thanh toán. Để bảo vệ bảo vệ an toàn có tiền thanh toán cho những người dân thụ hưởng, Ngân hàng này được phép yêu cầu người phát hành phải để tiền ký quỹ xác nhận theo tỷ trọng trọn vẹn có thể tối đa 100% giá trị tín dụng thanh toán và được hưởng phí xác nhận. CHƯƠNG II THỰC TRẠNG VÀ THỰC TIỄN ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ THANH TOÁN BẰNG THƯ TÍN DỤNG 1. Thực trạng pháp lý về thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán Có thể nói, hình thức thanh toán bằng L/C đa phần được tiến hành tại Việt Nam Tính từ lúc lúc nền kinh tế thị trường tài chính quy đổi theo phía thị trường, nhất là lúc UCP 500 có hiệu lực hiện hành ngày một/1/1994. Đến nay, sau hơn mười năm tiến hành, trước xu thế hội nhập kinh tế tài chính quốc tế; thanh toán bằng L/C được vận dụng đa phần, chiếm khoảng chừng 80% tổng số thanh toán thanh toán thanh toán quốc tế của những ngân hàng nhà nước được phép tiến hành thanh toán quốc tế. Về cơ bản, ở việt nam lúc bấy giờ những thanh toán thanh toán thanh toán bằng L/C trong thanh toán quốc tế gần như thể chịu sự trấn áp và điều chỉnh trọn vẹn của tập quán quốc tế và việc vận dụng UCP hầu như tuyệt đối mà không trở thành bất kể văn bản nào hạn chế. Quy chế hoạt động giải trí và sinh hoạt thanh toán qua những tổ chức triển khai phục vụ nhu yếu dịch vụ thanh toán phát hành kèm theo Quyết định số 226 ngày 26/3/2002 của Thống đốc ngân hàng nhà nước nhà nước quy định: “Thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán tiến hành theo những quy tắc chung về tín dụng thanh toán chứng từ do ICC phát hành”. Quy định này đã cho toàn bộ chúng ta biết thực tiễn việc vận dụng những văn bản pháp lý trấn áp và điều chỉnh quan hệ thanh toán bằng L/C ở Việt Nam còn rất hạn chế, nhất là việc vận dụng những văn bản này cho thanh toán thanh toán thanh toán quốc tế. Lý do trọn vẹn có thể rất đơn thuần và giản dị, chính vì hầu như nội dung trấn áp và điều chỉnh của những văn bản này còn quá đơn thuần và giản dị, trong lúc đó những quy tắc thực hành thực tế tín dụng thanh toán chứng từ của UCP 500 thì rất rõ ràng, hợp lý và được hầu hết những vương quốc đồng ý và khuyến nghị những doanh nghiệp dữ thế chủ động vận dụng. 1.1. Thực trạng những quy định về Đk chủ thể tham gia thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán Các Đk này trọn vẹn có thể được xác lập so với hai loại chủ thể rất khác nhau, tuy họ cùng tham gia vào quan hệ thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán, đó là chủ thể phục vụ nhu yếu dịch vụ thanh toán và chủ thể sử dụng dịch vụ thanh toán. 1.1.1.Đối với chủ thể phục vụ nhu yếu dịch vụ thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán Thực tế đã cho toàn bộ chúng ta biết rằng thư tín dụng thanh toán là công cụ thanh toán khá hoàn hảo nhất và trọn vẹn có thể được sử dụng trong thanh toán trong nước và thanh toán quốc tế. Dịch Vụ TM thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán trọn vẹn có thể được tiến hành bởi những tổ chức triển khai tín dụng thanh toán và đôi lúc là những tổ chức triển khai khác không phải là tổ chức triển khai tín dụng thanh toán, nếu được Ngân hàng Nhà nước được cho phép. Khi tiến hành thanh toán trong nước, do đồng xu tiền thanh toán đa phần là đồng xu tiền trong nước nên Đk về chủ thể chỉ đưa ra so với tổ chức triển khai không phải là tổ chức triển khai tín dụng thanh toán. Một tổ chức triển khai không phải là tổ chức triển khai tín dụng thanh toán để được phép tiến hành thanh toán nói chung và thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán nói riêng nên phải phục vụ nhu yếu những yêu cầu sau: – Có giấy phép xây dựng hoặc giấy phép hoạt động giải trí và sinh hoạt hoặc Đk marketing do cơ quan Nhà nước có thẩm quyền cấp. Các giấy phép này chứng tỏ kĩ năng chủ thể của tổ chức triển khai xin phép tiến hành dịch vụ thanh toán. – Có phương án hoạt động giải trí và sinh hoạt thanh toán, trong số đó chứng tỏ: + Dịch Vụ TM thanh toán xin phép tiến hành là thiết yếu và có tương quan ngặt nghèo với hoạt động giải trí và sinh hoạt chính. Quy định này là nhằm mục tiêu loại bớt những chủ thể không đủ Đk thanh toán và đảm bảo cho hoạt động giải trí và sinh hoạt thanh toán của những tổ chức triển khai này mang tính chất chất thường xuyên, đạt kết quả cao cực tốt. + Đáp ứng những Đk vật chất phù thích phù hợp với dịch vụ thanh toán được phép tiến hành. + Có đội ngũ cán bộ có trình độ trình độ nhiệm vụ để quản trị và vận hành và tiến hành dịch vụ thanh toán xin phép tiến hành. Các quy định này đều không nằm ngoài mục tiêu bảo vệ quyền lợi của chính những chủ thể phục vụ nhu yếu dịch vụ thanh toán, của người tiêu dùng và của nền kinh tế thị trường tài chính xã hội. Khi tiến hành hoạt động giải trí và sinh hoạt thanh toán quốc tế, do đồng xu tiền thanh toán đa phần là ngoại tệ (với tư cách là một loại ngoại hối) nên pháp lý quy định những ngân hàng nhà nước và tổ chức triển khai không phải là ngân hàng nhà nước phải phục vụ nhu yếu những Đk sau: – Đối với ngân hàng nhà nước: Các ngân hàng nhà nước tiến hành những thanh toán quốc tế phải là “Các ngân hàng nhà nước được phép hoạt động giải trí và sinh hoạt ngoại hối và có Đk vật chất, đội ngũ cán bộ có trình độ trình độ và nhiệm vụ để quản trị và vận hành, tiến hành dịch vụ thanh toán quốc tế”. Việc quy định Đk này đó là nhằm mục tiêu đảm bảo tính hợp pháp và hợp lý cho những thanh toán thanh toán thanh toán do Ngân hàng tiến hành so với khác hàng của tớ. – Đối với những tổ chức triển khai không phải là ngân hàng nhà nước, để được Ngân hàng Nhà nước được cho phép tiến hành dịch vụ thanh toán quốc tế, phải có đủ những Đk như: + Được phép hoạt động giải trí và sinh hoạt ngoại hối theo quy định của pháp lý; + Dịch Vụ TM thanh toán quốc tế là thiết yếu và có tương quan ngặt nghèo với hoạt động giải trí và sinh hoạt chính; + Đáp ứng những Đk vật chất phù thích phù hợp với dịch vụ thanh toán quốc tế; + Có đội ngũ cán bộ có trình độ trình độ và nhiệm vụ để quản trị và vận hành và tiến hành dịch vụ thanh toán quốc tế. Có thể nhận ra rằng pháp lý hiện hành quy định những Đk trên đây đó là nhằm mục tiêu hạn chế quyền phục vụ nhu yếu dịch vụ thanh toán nói chung và thanh toán quốc tế nói riêng của những tổ chức triển khai, nhất là so với những tổ chức triển khai không phải là tổ chức triển khai tín dụng thanh toán. Sở dĩ như vậy là chính vì, thanh toán quốc tế là hoạt động giải trí và sinh hoạt có tính phức tạp, yên cầu sự hiểu biết và trình độ trình độ nhiệm vụ cao mà những tổ chức triển khai không phải là tổ chức triển khai tín dụng thanh toán rất khó phục vụ nhu yếu. Quy định như vậy trọn vẹn có thể xem là hợp lý, phù thích phù hợp với thông lệ chung của toàn thế giới và đảm bảo bảo vệ an toàn và uy tín cho những chủ thể tham gia hoạt động giải trí và sinh hoạt thanh toán. 1.1.2. Đối với chủ thể sử dụng dịch vụ thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán Chủ thể này được hiểu là những tổ chức triển khai, thành viên là nhà nhập khẩu/người tiêu dùng trong quan hệ mua và bán thành phầm hóa, dịch vụ trong nước và quốc tế. Chủ thể này muốn sử dụng dịch vụ thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán, nên phải có đủ những Đk tại đây: – Có thông tin tài khoản tại tổ chức triển khai phục vụ nhu yếu dịch vụ; – Có giấy đề xuất kiến nghị mở L/C gửi đến ngân hàng nhà nước. Đối với L/C trong thanh toán quốc tế, bên xin mở nên phải có thêm Đk sau: + Có giấy phép marketing xuất nhập khẩu trực tiếp. Nếu không tồn tại giấy phép này thì bên đó phải uỷ thác việc mở L/C qua cty chức năng khác và phải chịu phí uỷ thác. + Giấy phép nhập khẩu hàng hoá. Nhà xuất khẩu, người bán, hai bên thụ hưởng để được thanh toán phải có những Đk sau: + Có thông tin tài khoản mở tại ngân hàng nhà nước cùng khối mạng lưới hệ thống với ngân hàng nhà nước mở L/C . + Nếu mở thông tin tài khoản tại ngân hàng nhà nước khác khối mạng lưới hệ thống thì yêu cầu trên địa phận của ngân hàng nhà nước đó có ngân hàng nhà nước cùng khối mạng lưới hệ thống với ngân hàng nhà nước mở và giữa ngân hàng nhà nước này và ngân hàng nhà nước có tài năng khoản của người thụ hưởng phải có quan hệ thanh toán bù trừ. Thanh toán bằng L/C không là quá mới mẻ tại Việt Nam, nhưng thực tiễn luật thực định đã cho toàn bộ chúng ta biết chưa tồn tại những quy phạm trực tiếp quy định về chủ thể tham gia thanh toán bằng L/C mà chỉ gián tiếp trải qua việc quy định chủ thể tham gia thanh toán qua tổ chức triển khai phục vụ nhu yếu dịch vụ thanh toán. Như vậy trọn vẹn có thể thấy, pháp lý thanh toán bằng L/C là rất ít và phân bổ rải rác không khối mạng lưới hệ thống. Văn bản tồn tại đa phần dưới hình thức Quyết định của Thống đốc ngân hàng nhà nước nhà nước, chỉ tạm ngưng ở tại mức nêu ra định nghĩa cơ bản, sơ lược. Vì thế việc hiểu và vận dụng không thống nhất, dẫn đến phát sinh những tranh chấp không đáng có. Thực trạng này đã cho toàn bộ chúng ta biết sự thiết yếu phải hoàn thiện pháp lý về thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán. Gần đây, sự kiện Việt Nam trở thành thành viên của WTO mang lại thật nhiều thời cơ thuận tiện nhưng cũng quá nhiều thử thách cho nền kinh tế thị trường tài chính Việt Nam nói chung và cho những hoạt động giải trí và sinh hoạt ngân hàng nhà nước nói riêng, trong số đó có hoạt động giải trí và sinh hoạt thanh toán qua ngân hàng nhà nước. Trong toàn cảnh tình hình pháp lý ở Việt Nam về thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán còn quá sơ sài thì việc những bên tham gia quan hệ thanh toán thường vận dụng theo quy định của UCP 500 là yếu tố tất yếu và trọn vẹn dễ hiểu. Một trong những yếu tố rất mong ước những quy định ngặt nghèo của pháp lý đó là quyền và trách nhiệm của những chủ thể tham gia thanh toán thanh toán tín dụng thanh toán chứng từ nhất là của tình nhân cầu mở L/C và của ngân hàng nhà nước mở L/C. Tuy nhiên, đấy là hoạt động giải trí và sinh hoạt nhạy cảm nên việc trấn áp và điều chỉnh những thoả thuận đó theo một khuôn khổ nhất định sẽ tránh khỏi nhiều tranh chấp do không cùng làm rõ ràng. 1.2. Thực trạng những quy định về thư tín dụng thanh toán và quy trình thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán 1.2.1. Thực trạng những quy định về thư tín dụng thanh toán Theo quy định hiện hành, số tiền tối thiểu của một thư tín dụng thanh toán là 10 triệu đồng và thời hạn hiệu lực hiện hành của một thư tín dụng thanh toán là 3 tháng Tính từ lúc ngày bên mua nhận mở thư tín dụng thanh toán. Về giá trị tối thiểu của thư tín dụng thanh toán, pháp lý hiện hành quy định giá trị tối thiểu của một thư tín dụng thanh toán là 10 triệu đồng trong toàn cảnh lúc bấy giờ là không hợp lý. Đưa ra quy định này, có lẽ rằng nhà làm luật nhận định rằng chỉ những thanh toán thanh toán có mức giá trị lớn (từ 10 triệu đồng trở lên) mới được thanh toán bằng L/C, vì phương thức thanh toán này là một quy trình phức tạp, mức phí cao do độ bảo vệ an toàn và uy tín lớn và trọn vẹn có thể làm tăng ngân sách thanh toán thanh toán cho những bên thanh toán. Tuy nhiên, quy định như vậy trọn vẹn có thể sẽ làm giảm kĩ năng tự định đoạt của những chủ thể trong quy trình thanh toán và làm mất đi đi tính dữ thế chủ động, linh hoạt của mình trong quy trình lựa chọn dịch vụ thanh toán. Trên thực tiễn, những chủ thể trong từng thanh toán thanh toán nhất định đều tự ý thức được hợp đồng nào nên phải thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán, hợp đồng nào không. Vì lẽ đó, việc số lượng giới hạn số tiền này là không thiết yếu và không hợp lý. Hơn nữa, một số trong những tiền rõ ràng là 10 triệu đồng cũng không thể định hình và nhận định được điều gì, bởi số tiền đó trọn vẹn có thể là rất rộng so với những người này nhưng lại quá nhỏ bé với những người khác. Nên chăng, nên phải có thay đổi về quy định này. Về thời hạn hiệu lực hiện hành của thư tín dụng thanh toán, pháp lý hiện hành quy định thời hạn hiệu lực hiện hành của thư tín dụng thanh toán là 3 tháng, Tính từ lúc ngày ngân hàng nhà nước bên mua mở thư tín dụng thanh toán, nhưng lại không định nghĩa hay lý giải rõ ràng nào về khái niệm thời hạn hiệu lực hiện hành của một thư tín dụng thanh toán. Trong khi đó, UCP 500 lại đưa ra những quy định khá rõ ràng về yếu tố này, Từ đó “ngày hiệu lực hiện hành quy định cho việc trả tiền đồng ý hoặc chiết khấu sẽ tiến hành hiểu là thời hạn thiết yếu để việc xuất trình chứng từ vẫn còn đấy hiệu lực hiện hành”. Hơn thế nữa, Điều 42 của UCP 500 còn quy định: “Ngày hết hạn là nơi xuất trình những giấy chứng từ: a. Tất những những tín dụng thanh toán phải quy định ngày hết hạn và nơi xuất trình chứng từ để thanh toán, đồng ý hoặc quy định nơi xuất trình chứng từ để chiết khấu, trừ trường hợp thư tín dụng thanh toán được chiết khấu tự do. Ngày hết hạn thanh toán đồng ý hoặc chiết khấu được hiểu là ngày hết hạn xuất trình chứng từ. b. Trừ trường hợp như được quy định trong Điều 44 a, phải được xuất trình trong hoặc trước thời điểm ngày hết hạn hiệu lực hiện hành của tín dụng thanh toán đó. c. Nếu ngân hàng nhà nước phát hành quy định tín dụng thanh toán có hiệu lực hiện hành trong “một tháng” hoặc “sáu tháng”… nhưng không quy định tính từ thời gian ngày nào thì ngày phát hành tín dụng thanh toán sẽ tiến hành xem như ngày khởi đầu tính thời hạn hiệu lực hiện hành đó. Các ngân hàng nhà nước nên ngăn ngừa những quy định thời hạn hiệu lực hiện hành như vậy. Hiện tại, nếu như luật Việt Nam quy định rõ ràng thời hạn hiệu lực hiện hành của một thư tín dụng thanh toán là ba tháng Tính từ lúc ngày ngân hàng nhà nước bên mua nhận mở thư tín dụng thanh toán thì UCP 500 lại quy định thoáng hơn, Từ đó những bên trọn vẹn có thể tự thỏa thuận hợp tác ngày có hiệu lực hiện hành của thư tín dụng thanh toán. Nếu không tồn tại thỏa thuận hợp tác thì ngày phát hành tín dụng thanh toán sẽ tiến hành xem như ngày khởi đầu tính từ thời hạn hiệu lực hiện hành đó. Như vậy, về yếu tố này, trọn vẹn có thể nhận thấy rằng UCP 500 được bố trí theo hướng quy định tiến bộ hơn so với pháp lý Việt Nam, trên cơ sở đó đảm bảo quyền tự định đoạt của những chủ thể trong quy trình thanh toán thanh toán thanh toán. Đi xa hơn, thay vì số lượng giới hạn thời hạn có hiệu lực hiện hành của thư tín dụng thanh toán thì UCP 500 còn quy định về gia hạn hiệu lực hiện hành của thư tín dụng thanh toán (tại Điều 44) như sau: “Nếu ngày hết lực của tín dụng thanh toán hoặc ngày ở đầu cuối của thời hạn xuất trình chứng từ quy định trong tín dụng thanh toán hoặc được xác lập trong điều 43 trùng vào trong thời gian ngày mà vào trong thời gian ngày đó ngân hàng nhà nước nghỉ việc vì những nguyên do không phải là những nguyên do nói ở điều 17, thì ngày hết hiệu lực hiện hành được quy định đó hoặc ngày ở đầu cuối của thời hạn xuất trình chứng từ Tính từ lúc ngày Giao hàng, tuỳ trường hợp sẽ tiến hành ra hạn cho tới ngày thao tác thứ nhất tiếp Từ đó”. 1.2.2. Thực trạng những quy định về thủ tục và quy trình thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán Điều 16 Quyết định số 226/2002/QĐ-NHNN ngày 26-3-2002 của Thống đóc Ngân hàng Nhà nước quy định: “việc mở, phát hành, sửa đổi, thông tin, xác nhận, kiểm tra chứng từ, thanh toán và quyền và trách nhiệm.. của những bên tương quan trong thanh toán thư tín dụng thanh toán do những bên tham gia thanh toán thoả thuận vận dụng và theo quy định hiện hành của pháp lý Việt Nam”. Như vậy, theo quy định hiện hành, những bên tham gia quan hệ thanh toán có quyền tự do thỏa thuận hợp tác mọi yếu tố tương quan đến thanh toán thanh toán thanh toán bằng thư tín dụng thanh toán. Điều 15 UCP quy định “những ngân hàng nhà nước không phụ trách về hình thức, tính đúng chuẩn, tính chân thực hoặc sự hàng fake hoặc hiệu lực hiện hành pháp lý của bất kể chứng từ nào hoặc ghi thêm vào những chứng từ đó, hoặc những ngân hàng nhà nước cũng không phụ trách về tên hàng, số lượng, trọng lượng, chất lượng, trạng thái, vỏ hộp, việc Giao hàng, giá trị hoặc sự hữu hiệu của hàng hoá mà bất kể chứng từ nào đại diện thay mặt thay mặt hoặc về thiện chí hoặc những hành vi hoặc thiếu sót, kĩ năng thanh toán, sự tiến hành trách nhiệm hoặc tin tưởng của những người dân gửi hàng, những người dân nhận hàng, những người dân chuyên chở, những người dân giao nhận hoặc những người dân bảo hiểm hàng hoá hoặc của bất kể người nào khác”. Điều này sẽ không phải nói về yếu tố miễn trách của ngân hàng nhà nước mà chủ ý là để mô tả việc tiến hành trách nhiệm kiểm tra một cách có ý thức theo những tiêu chuẩn về hình thức. Ngân hàng “không được bỏ qua sự cẩn t
Các file đính kèm theo tài liệu này:
- Th432 tn d7909ng.doc
Reply
1
0
Chia sẻ
– Một số Keyword tìm kiếm nhiều : ” Video full hướng dẫn Thực trạng và thực tiễn rất khác nhau ra làm thế nào tiên tiến và phát triển nhất , Share Link Tải Thực trạng và thực tiễn rất khác nhau ra làm thế nào “.
Giải đáp vướng mắc về Thực trạng và thực tiễn rất khác nhau ra làm thế nào
Bạn trọn vẹn có thể để lại phản hồi nếu gặp yếu tố chưa hiểu nghen.
#Thực #trạng #và #thực #tiễn #khác #nhau #như #thế #nào Thực trạng và thực tiễn rất khác nhau ra làm thế nào
Bình luận gần đây